2024年3月6日，美國司法部（DOJ）、商務(wù)部工業(yè)與安全局（BIS）和財政部海外資產(chǎn)控制辦公室（OFAC）共同發(fā)布了《非美國主體遵守美國制裁及出口管制法律的義務(wù)》聯(lián)合合規(guī)說明。此舉旨在明確外國個人和實(shí)體在美國制裁與出口管制法律框架下的法律責(zé)任，商界了解并應(yīng)遵守的相關(guān)法律規(guī)定，特別針對與美國有業(yè)務(wù)往來或可能涉及美國法律管轄范圍內(nèi)事務(wù)的非美國公司。

（一）美國制裁法律
美國通過OFAC管理和執(zhí)行面向特定國家、實(shí)體和個人的經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易制裁。這些制裁措施包括財產(chǎn)凍結(jié)、限制特定交易以及全面或部分貿(mào)易禁令。美國制裁的對象包括被認(rèn)定為威脅美國國家安全和外交政策的外國政權(quán)、恐怖分子、國際毒品販子及其它惡意行為者。

（二）出口管制法律
美國出口管制由BIS根據(jù)《2018年出口管制改革法案》（ECRA）和《出口管制條例》（EAR）實(shí)施。EAR不僅管制從美國出口的物項，還管制再出口、國外轉(zhuǎn)讓、含美國原產(chǎn)部件或軟件的外國制造物項，以及使用美國技術(shù)或生產(chǎn)設(shè)備生產(chǎn)的某些外國制造物項。

非美國公司若未遵守美國制裁或出口管制法律，可能面臨重大法律和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，包括民事或刑事處罰。特別是，OFAC可以根據(jù)"嚴(yán)格責(zé)任”原則追究民事責(zé)任，即便非美國實(shí)體未意識到其行為違反了美國法律。

非美國實(shí)體應(yīng)采取以下合規(guī)措施以降低違反美國制裁和出口管制法律的風(fēng)險：

1、制定和執(zhí)行基于風(fēng)險的合規(guī)程序：建立并維護(hù)一個有效的合規(guī)框架，包括內(nèi)部控制、審核和培訓(xùn)計劃，以管理與美國有業(yè)務(wù)聯(lián)系的支付和商品流。
2、了解你的客戶（KYC）：加強(qiáng)客戶盡職調(diào)查，確保與合規(guī)篩選協(xié)議整合適當(dāng)?shù)目蛻粜畔⒑偷乩砦恢脭?shù)據(jù)。
3、風(fēng)險評估：定期對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行風(fēng)險評估，特別是那些涉及受制裁國家、個人或?qū)嶓w的交易。
4、主動自行披露：若認(rèn)為可能違反了美國法律，應(yīng)向相關(guān)機(jī)構(gòu)自愿披露可能的違規(guī)行為。
5、監(jiān)控與報告：建立有效的監(jiān)控和報告機(jī)制，確保迅速識別、報告和解決合規(guī)問題。

非美國實(shí)體必須認(rèn)識到，與美國有業(yè)務(wù)往來或其活動可能受美國制裁與出口管制法律影響時，應(yīng)采取主動措施確保合規(guī)。通過實(shí)施穩(wěn)健的合規(guī)計劃和采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理策略，可以有效降低違規(guī)風(fēng)險，保護(hù)企業(yè)免受潛在的法律和經(jīng)濟(jì)后果。

公告原文：Department of Commerce, Department of the Treasury, and Department of Justice Tri-Seal Compliance Note